1. 도서 선정 배경과 의미

창업을 하기로 계획 중인 직장인이 있다. 이 직장인은 어떤 방법으로 창업자금을 마련 할 수 있을까? 첫째는 저축을 하는 것이다. 둘째는 투자를 하는 것이다. 마지막으로는 세테크를 잘하여야 한다. 무슨 이야기냐면 일상생활에서 절약할 수 있는 세금을 챙겨야 한다는 의미이다.

이 도서에서는 세테크를 이해하는 것이 중요하다고 설명하고 있다. 창업을

준비하는 예비 창업자의 경우 위의 예처럼 세테크를 잘하여야 한다. 부모님께 창업자금을 도움을 받는 경우 세테크를 못할 경우 예상치 못한 비용이 세금으로 지출 될 수 있다. 미리 준비해서 세테크를 잘하면 큰 비용을 절감 할 수 있다. 합법적으로 줄이거나 내지 않는 세금은 이 책을 정독하여 반드시 스스로 연구하는 계기가 되길 바란다.

2. 도서의 주요 내용

(저자소개) 

신방수

기업과 개인 고객의 세무 상담, 부동산 및 상속·증여 컨설팅 업무를 도맡아 해 온 베테랑 세무 전문가이다.

한양대학교 경영학과를 졸업하고 연세대학교 법무대학원에서 조세법을 전공하였다. 쌍용자동차(주) 회계부와 경영관리부에 근무하면서 회계, 세무, 사업 계획 수립, 자금 관리 등의 실무 경험을 쌓았다. 제38회 세무사 시험에 합격한 후 세무법인 ‘진명’과 법무법인 ‘대유’에서 근무하였다. 이후 세무법인 ‘정상’에서 대표이사를 역임한 뒤 이사로 근무하고 있다.

한국세무사회 연수원 및 경기대 사회교육원 교수, 매일경제신문 전문 상담위원으로 활동하였다. 생산성본부, 중앙일보 부동산 아카데미, 중소기업진흥원, 건설기술교육원, 휴넷, 랜드스쿨, 와우패스, MBC 아카데미, 현대백화점, 삼성생명, 한화생명, LIG 손해보험 등 수많은 기관에서 다양한 강의를 하고 있다. 또한 MBC, KBS, SBS, MBN, OBS, 부동산TV, YTN 라디오 등에 출연해 생생한 세금 정보를 전달하여 왔다.

저서에는 초베스트셀러『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법·개인편』『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법·기업편』『합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법·부동산편』 『한 권으로 끝내는 회계와 재무제표』『신입사원 왕초보, 재무제표의 달인이 되다』『부자들만 알고 쉬쉬하는 부자공식』『격파! 빨간 가계부』『IFRS를 알아야 회계가 보인다』 『보험세무 가이드북』『중소기업세무 가이드북』『기업회계 가이드북』『병의원세무 가이드북』『상속·증여세무 가이드북』『부동산매매·임대 사업자세무 가이드북』『상가세무 가이드북』『세무조사실무 가이드북』 등이 있다.

(도서 목차 소개)

서문│절세 전략 잘 세워 부자 되세요

01 세금 원리, 알면 알수록 돈 벌어요

나는야 자산관리 컨설턴트를 꿈꾸는 남자!│절세의 첫걸음, 세테크를 이해하라│세테크에도 지름길은 있다│세금 줄이는 원리를 깨닫자│세율, 세금 덜 내는 그만의 노하우│월급생활자와 자영사업자의 세금이 다른 이유│억울한 세금 돌려받기

02 또 하나의 보너스, 연말정산을 챙겨라

연말정산을 잘하면 돈이 굴러 들어온다│근로소득공제 완전정복!│고액연봉자를 위한 연말정산 전략 짜기│남보다 한 푼이라도 더 공제받는 절세 노하우│특별공제를 활용하면 지갑이 두둑해진다│연말정산, 혼자서도 할 수 있다│맞벌이 부부의 연말정산 작전│퇴직 후에도 연말정산을 챙기면 돈이 들어온다

03 부동산 취득?보유할 때 세금을 팍팍 줄여라

매매계약서 한 장으로 취득세와 양도소득세 줄이기│취득세를 한 푼도 안 내는 집이 있다고?│종합부동산세, 이렇게 대응하라

04 임대수익을 최대로 끌어올리는 절세 전략

주택임대 세금, 합법적으로 피해가기│상가 분양을 받았다면 부가가치세를 돌려받자│임대소득자가 누구냐에 따라 세금이 엄청 차이 난다

05 양도소득세 공략, 그대로 따라하기

절세의 기본, 취득·양도 시기를 파악하라│1세대 1주택은 세금 걱정이 없다│양도소득세 안 내고 이사가는 사람들│쓸데없는 세금, 등본 정리로 한 방에 해결!│취득가액을 제대로 알아야 절세할 수 있다│주택 수리비 영수증이 곧 돈이다│투자와 투기는 한 끝 차이다│단기간 내 양도 시에는 이런 점을 주의하라│보유 주택 수에 따른 최고의 양도 전략│오피스텔 팔기 전 이것만 챙겨도 세금이 없다│이혼, 할 때 하더라도 세금은 짚고 넘어가자│부가가치세만 알아도 몇천만 원은 그냥 건진다│전격 공개! 양도소득세 절세 전략 15가지

06 자금출처조사와 금융실명제에 당당히 대처하기

자금출처조사를 받지 않는 방법│돈의 흐름만 입증하면 자금출처조사는 끝!│세무조사 ‘0’순위로 찍히는 사람들│강화된 금융실명제에 대처하는 방법

07 떳떳하게 세금 덜 내는 부자들 이야기

금융소득 종합과세와 임대소득세를 깎는 방법│상속세와 증여세를 적게 내는 방법│빚이 많은 상속은 포기하는 게 낫다│상속·증여 계획이 늦었다면 상속재산가액을 줄여라│상속재산은 눈치껏 처분하라│세금이 가벼워지는 상속공제 활용법│발각되는 증여는 따로 있다│누구나 쉽게 알 수 있는 증여세 계산법│세금 없이 자식에게 아파트와 회사 물려주기│증여세, 생활비나 적금을 활용하라│세금 없이 보험금을 넘기는 방법│자녀에게 자산을 안전하게 이전하는 방법│긴급입수! 상속·증여와 관련된 10가지 절세 전략

08 헷갈리는 세금, 무엇이든 물어보세요!

가족 간 거래에서는 무엇에 신경 써야 하나요?│공짜로 차 한 대 건지는 방법이 있다면서요?│로또에 당첨되면 세금은 얼마나 낼까요?│부부가 공동등기를 하면 무엇이 좋나요?│매월 1,000만 원씩 저축하는 사람들의 실제소득은 얼마나 될까요?

3. 아이디어 사업화 개발자 활용 지식 

이제부터는 자신의 소득수준별로 연말정산 설계를 해야 한다. 소득수준은 낮은데 무조건 신용카드를 사용하라는 말에 휘둘리다가는 쓸데없는 낭비로 인생을 망칠 수도 있다. 소득수준이 낮으면 신용카드를 아무리 많이 사용한다 한들 공제 효과는 거의 나타나지 않는데 거짓된 정보에 휘둘릴 가능성이 높기 때문이다. 한편, 소득수준이 높은 경우라면 신용카드보다는 인적공제나 금융상품(저축상품 등)에 관련된 소득공제나 세액공제를 적극 활용하도록 한다. 금융상품은 재테크 측면에서도 중요성이 있으니 연말정산과 함께 이에 대한 지식을 습득해 보자. --- p.51

최근 정부와 국회는 2주택 이상을 보유한 경우로써 연간 주택임대소득이 2,000만 원 이하에 해당하면 2016년까지 한시적으로 비과세를, 그리고 2017년 이후부터는 분리과세(14%)를 적용하도록 법을 개정시켰다(단, 이 비과세 조치는 2018년으로 연장될 수도 있다). 주택월세소득이 소액인 임대사업자들로 하여금 안정적으로 임대하는 것을 장려하기 위해서이다. 이러한 혜택을 누리기 위해서 별도의 사업자등록은 필요 없으며, 다음 해 2월 10일까지 행하는 사업장 현황신고도 할 필요가 없다. 참고로 주택 수는 부부가 소유한 주택을 합산하여 판정하므로 자녀가 보유한 주택 수는 제외된다. 이렇게 합산한 주택 수가 2주택 이상인 경우 개인별로 주택임대소득이 연간 2,000만 원에 미달하면 비과세가 적용되고 이 금액을 초과하는 경우에는 무조건 종합과세가 적용된다. --- p.134

“절세 씨~ 지금 많은 부자들이 은행에서 돈을 빼 가고 있는가 봐. 그런데 그 돈이 어디로 갔는지 참 모르겠어. 우리 보험회사에도 그렇게 많이 오는 거 같지는 않은데…….”

야무진이 금융실명제의 강화에 따른 분석기사가 담긴 스마트폰 화면을 이절세에게 보여 주면서 말을 하고 있었다.

“그래. 사실 우리 증권회사에서도 돈들이 많이 빠져나간 것 같은데 그 많은 돈들이 어디로 갔는지 나도 궁금했어. 혹시 더 깊은 땅 속으로 들어간 게 아닐까? 아니면 바다 속으로 풍덩 들어갔든지 말이야. 하하하.”

이절세가 한바탕 웃었다.

“절세 씨, 이렇게 웃고만 있을 때가 아닌 것 같아. 지금 우리나 고객들이나 금융실명제가 정확히 무엇을 의미하는지 잘 모르는 경우가 많은 거 같아. 손 놓고 있을 때가 아닌 것 같아. 무슨 대책이라도 필요한 것 같은데…….”

“맞아. 동의해.”

이절세도 야무진의 말에 흔쾌히 동의했다.

최근 금융자산에 대한 차명거래를 금지하는 것을 골자로 하는 금융실명법이 강화되면서 대한민국이 술렁거리고 있다. 아무런 생각 없이 빌려주고 빌려 쓴 차명계좌 등에 대한 처벌이 강화되었기 때문이다. 종전에는 합의를 통한 차명계좌에 대해서는 처벌을 하지 않았지만, 현재는 5,000만 원의 벌금과 5년 이하의 징역에 처할 수 있게 법이 개정되었다. 물론 이러한 처벌 외에 세금이 별도로 추징될 수 있다. --- p.216

대부분 사람들은 부동산을 구입할 때 생각에 생각을 거듭한다. 그런데 이 법칙에도 예외가 있으니 바로 재건축 관련 부동산이 나타났을 때다. 재건축이라고 하면 사람들은 앞뒤 안 가리고 기를 쓰고 덤벼들기 일쑤이기 때문이다.

오늘날 대한민국, 특히 얼마 전까지만 해도 서울 등 특정 지역에 불고 있는 재건축 열풍은 전국으로 확산되어 시장을 강타하고 있었다.

물론 이렇게 특정 지역의 재건축 아파트 가격이 하루가 다르게 오르는 데는 나름의 여러 이유가 있을 것이다. 교육·의료·교통·문화 수준 등의 주변 환경도 다른 지역에 비해 좋은 점도 큰 매력이기에 그렇게 매달리고 있는지 모른다.

하지만 재건축 아파트가 지닌 가장 큰 장점 중 하나는 세금을 거의 내지 않고도 근사한 아파트를 자식에게 이전할 수 있는 수단이라는 것이다. 갑자기 무슨 소리냐고 반문할지도 모르지만 실제로 재건축 아파트는 이런 이유로 인기가 하늘을 찌른다. --- p.289

4. 독서 권장 대상과 적용 방법

창업을 준비하는 예비 창업자들을 위한 도서이다. 예비창업자는 절약해서 자본금을 만들어야 한다. 그런데 자본금을 만드는 방법 중에 저축만이 있는 것이 아니라 세테크라는 방법도 있다.

이 도서에서는 세테크를 이해 하는 것이 중요하다고 설명하고 있다. 세금 줄이는 원리를 깨닫자 라는 것이 이 책의 목적이다. 월급 생활자와 자영업자의 세금이 다른 이유에 대해서 생각해본 적이 있는가?

월급을 받는 예비 창업자면 연말정산을 통해 또 하나의 보너스를 받도록 하자. 또한 양도소득세를 합법적으로 적게 내거나 안내는 방법에 대해서 배우도록 한다. 또한 자금출처에 대해서 증명하는 방법에 대해서 미리 연구해 놓는다. 자금 출처가 증빙 안 되면 증여세를 낼 수 밖에 없기 때문이다.

창업을 준비하는 예비 창업자는 사업자금을 부모님께 도움을 받을 수 있는 경우도 있다. 이 때 증여세를 최대한 절약하는 방법에 대해서 심각하게 생각

해 본적이 있는가? 이 도서를 정독하면 그 해답을 얻을 수 있을 것이다.

5. 관련 동영상 및 지식  

-동영상1: 절세를 위한 5가지 비결

https://www.youtube.com/watch?v=VJefWgzwNAU 

-동영상2: 절세의 기본, 증빙관리

https://www.youtube.com/watch?v=-czSl9g_lz4

-문서1: 개인사업자 부가가치세 신고, 절세 필살기 8가지

http://mobiletax.tistory.com/20